拟制订的财务制度目录（仅供参考）(doc 45)

一、财务管理制度

（一）经营计划与预算制度
经营计划与预算制度
公司预算管理制度
零基准预算制度
预算管理办法

（二）资金管理制度
资金控制制度；
资金预算制度。
资金管理规定
资金管理办法
资金使用审批权限和支付的规定

（三）利润中心管理制度
综合性公司的利润中心制度
门市销售的利润中心制度

（四）财务控制与稽核制度
总公司财务、会计处理准则；
分子公司财务、会计处理准则；
财务盘点制度；
总帐稽查制度
公司内部稽核制度；
会计审核制度
月度财务计划管理制度
预付款管理制度
往来户结算管理制度
关于压缩、控制管理费开支的办法
关于实行财务总监、财务主管委派制度的暂行办法
经营部和财务部主要财务业务分工管理

 

（五）资产管理制度
资产管理办法
固定资产管理制度；
原材料管理制度
无形资产管理制度；
办公用品管理制度；
现金及有价证券管理制度
资产经营考核办法
存货管理制度
资产经营考核实施细则
固定资产火灾保险事务处理准则
不动产管理规定
工具管理制度
仪器仪表管理制度
资产控制制度及规则
财产管理细则
账款管理制度；
票据管理制度
对外投资管理制度
项目开发管理
借款和各项费用开支标准及审批报销程序制度
备用金管理细则；
现金管理办法
公款信用卡的管理规定
银行存款管理制度
银行岗位付款操作程序
在建工程管理制度
辅助材料管理制度

（六）成本管理制度
成本管理制度
成本核算规程
工资核算管理
分批成本会计制度
分步成本会计制度

（七）采购销售管理制度
购进商品资金管理办法
购销比价管理的规定
关于对购入商品进行效益预测管理的有关规定
采购仓储物流管理制度；
销售定价管理
销售合同管理
合同跟踪卡片使用规则
货款结算管理
库存物资收发存统计管理
物品出入库管理
销售计划审批程序
客诉处理程序
客户信用管理
销售部门人员的激励体制

（八）物流管理制度

（九）税务管理制度及办法
应交税金管理制度
增值税专用发票管理办法

（十）筹资融资管理制度
借款业务担保管理
对外借款管理
对外委托贷款和资金增值业务的规定

（十一）现金流量管理制度

（十二）利润分配制度

（十三）会计政策制度

（十四）财务报告制度
报表设计

（十五）财务分析制度
分子公司和部门业绩分析细则；
表报管理办法；
财务分析撰写规定

（十六）会计电算化管理制度

（十七）会计人员工作岗位责任制度
出纳作业处理规则；
财务部工作细则；
会计工作细则；
会计人员管理办法。
财务部门负责人工作责任制度

（十八）其他财务收支监督制度

二、会计管理制度
会计核算基础工作规范；
会计管理制度；
会计挡案管理办法；
会计核算管理制度
会计基础工作管理办法
会计核算基础工作规定
会计人员审核费用规范。
财务管理暂行规定
账务处理程序制度

三、内部审计制度
内部审计制度
审计工作制度
内部审计工作管理暂行制度
审计工作实施细则
工程审计管理办法
经理（厂长）调离审计实施细则（试行）
经理（厂长）离任经济责任审计程序的规定
审计审签办法
企业内部行政事业单位财务收支定期审计办法
外埠企业审计办法
经济合同审计试行办法
年度财务决算报告审计签证试行办法
经营收入、经营支出、经营成果审计试行办法
审计工作实施办法
经理任期内经济责任审计办法
职工养老保险基金审计实施办法
内部控制制度审计试行办法
物资采购管理审计办法
基本建设项目审计办法
大修理项目审计办法
更新改造工程审计办法
内部审计实施办法（试行）
实施同级审计的规定（试行）
施“上审下”审计的规定（试行）

四、统计管理制度
统计管理办法
统计工作细则

五、其他制度
投资项目挡案管理制度；
资产评估工作管理办法
职工基本养老保险个人账户管理办法（试行）
担保管理办法
经济合同管理制度
投资管理规定；
业务单证手册管理规定。
某公司公司财务管理制度
公司财务管理制度

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