某国有企业“期权”计划案例(DOC 6)

一、改制宗旨
EA实业公司（下简称“EA实业”），是由EA集团投资、主管的第三产业类企业。注册资金1000万元人民币。截至1997年12月31日，EA实业的实收资本为1000万元，净资产数千万元。
EA实业的改制，目的在于贯彻党的十五大精神，将EA实业改造成股份制企业，初步建立起现代企业制度。通过改制，既要使EA集团能集中精力、财力发展主营业务，也要使EA实业的机制活力得到加强，同时，要通过职工全员持股，使公司产权关系更为明确，调动EA集团全体职工的积极性，增强企业的凝聚力。
二、改制方针
为实现上述目标，根据上海、广州、天津等地国有企业改制工作经验，改制依据以下方针进行：
1、原则上要求EA集团的职工全员以现金入股，股权作为增量与原投资者EA集团合资，将EA实业改造成有限责任企业；
2、改制后的EA实业应以职工个人股占控股地位；
3、EA集团的职工购买股权，价格予以优惠；
4、转制后的EA实业，个人股权设置原则上所有职工一律平等对待；
5、由EA集团工会组织成立职工持股会，进行职工个人股股权登记、股权管理，让职工个人股东通过持股会行使股东权力。
三、股权结构
1、工会持有的股权，EA集团工会做实业的原投资入，拥有EA实业的实收资本1000万元，占转制后的EA实业总股本的15.2％。
2、职工持有的股权，EA集团的在职职工共计XXXX人，按照每人人股XXXX元，离、退休职工XXXX人，按每人XXXX元计，募集股金总量约XXXX万元。
转制后的股本总额为6567.3万元。
股本结构为：
结构 股份（6567.3万元） 比例%
项目
原股东持股 1000万元 15.2%
职工持股 5567.3万元 84.8
四、实施细则
1、EA实业的个人股，限EA集团职工内部发行；持股职工根据持股份额，享有EA实业的分红权、配股权。
2、EA集团职工（含离、退休人员）的基本认购权为：在职职工每人3000股，离、退休职工每人1500股。
3、EA实业的经营管理者选择认购权为基本认购权的2-10倍。
4、EA集团可采用增加认购权、赠送股份的方式，对工作业绩卓著的职工进行奖励。
5、凡1997年12月31日以后进入EA集团的职工，认购权从1998年开始生效，基本认购额度为EA实业1998年的配股额（以后新进职工均按此原则逐年办理认购权登记）。
6、职工持有的股份在职期间不得转让，不得退股。
7、持股职工如经单位批准调离集团系统，应按现行价格办理退股，不再享有股权。
8、持股职工如未经单位同意擅自离职，因而造成单位经济损失的，期股权将按赔偿优先原则，用于赔偿单位的损失。
9、持股职工（含离、退休人员）自然死亡的，其持股权不可转让、继承，由其继承人按现行价格办理退股。
10、持股职工因公死亡，其持股权可以由继承人继承，也可以按现行价格办理退股。
五、实施步骤
1、由EA集团工会牵头，建立“职工持股会”，参加EA实业股份合作制的改造，负责宣传、股权登记、股权管理等工作。
2、待资金募集工作结束，即进行EA实业增资、验资。
3、办理EA实业改制、增资的工商登记。
4、建立EA实业的现代管理制度。
EA集团职工持股会章程

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