审计委员会的运作程序.ppt33

3  审计委员会
董事会下的专业委员会
审计委员会的职责
审计委员会所需要的信息
审计委员会与审计人员的关系
审计委员会的成员构成与能力要求
蓝带报告与审计委员会
审计委员会的运作程序
3  审计委员会
 3.0  董事会下的专业委员会

3  审计委员会
我国对各专业委员会职责的界定

战略委员会：对公司长期反战略与重大托自决策进行研究并提出建议。
审计委员会：（1）提议聘请或更换外部审计机构；（2）监督公司的内部审计制度及其实施；（3）负责内部审计与外部审计之间的沟通；（4）审核公司的财务信息及其披露；（5）审查公司的内部控制。
提名委员会：（1）研究董事、经理人的选择标准和程序并提出建议；（2）广泛搜寻合格的董事和经理人员的人选；（3）对董事候选人和经理人选进行审查并提出建议。
薪酬委员会：（1）研究董事及经理人员的考核标准，进行考核并提出意见；（2）研究和审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案。
各专业委员会对董事会负责，各专业委员会的提案应交董事会审查决定。

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