财务费用报销管理(doc 5页)

财务费用报销管理目录：
1、范围
2、控制目标
3、主要控制点
4、特定政策
5、费用报销流程填表说明

 

财务费用报销管理内容摘要：
4、特定政策
4.1费用报销须经直接上级审批。部门经理费用审批__元以内的费用。主管副总费用审批权限__元以内的费用。总经理审批超出主管副总审批权限或超费用报销标准的费用
4.2费用会计在__（规定时限内）进行审单，并将审核批准的报销申请单交出纳付款。
4.3出差人员返回后__天内，出国人员返回后__天内应及时到财务部报销，超出一天扣款__元。
4.4 个人报销标准
 住宿费标准
    销售、采购、市场部
    __级－－
    业务主管－
    业务经理以上级
    其他部门
    __级－－
    业务主管－
    业务经理以上级
 出差补助标准
    员工出差补助__元/天，司机带车出差补助__元/天
 乘坐交通工具标准
    __级乘坐飞机、火车软卧、轮船一、二等舱位，其他人员不得乘坐飞机、火车软卧、轮船一、二等舱位。若有特殊紧急任务需乘飞机者须事前经总经理批准，总经理不在，授权主持工作领导签字，否则财务不予报销，超过部分一律由个人负担
 电话出租车费标准
    出差电话费、出租车费的报销审批人员、权限。
4.5参加培训人员，按规定应报销的住宿费，不得超过上述标准。参加外地会议人员，按会议安排标准报销，原则上不得超过上述标准。
4.6提取现金超过5万元，必须有保卫部门随行

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