财务电算化系统管理办法(doc 8页)
财务电算化系统管理办法目录:
第一章 总则
第二章 会计电算化系统岗位责任制度
第三章 电算化的实施
第四章 会计电算化系统操作管理制度
第五章 会计电算化系统软、硬件管理制度
第六章 会计电算化系统会计档案管理制度
第七章 附则
财务电算化系统管理办法内容摘要:
一、会计电算化系统各类人员岗位责任制
(1)系统管理员责任制
① 负责会计电算化系统的日常管理工作,监督并保证系统的正常运行,做到合法、安全、可靠、可审计的要求。在系统发生故障时,应及时到场,并组织有关人员尽快恢复正常运行。
② 定期检查软、硬设备的运行情况;负责系统运行中软、硬件故障的消除工作;负责系统的安装和调试工作;按规定的程序实施软件的完整性、适应性和正确性的维护。
③协调本系统各类人员之间的工作关系。
④ 检查会计凭证的预处理工作,确保各类输入数据符合系统的要求。
⑤ 负责计算机输出帐表、凭证数据的正确性和及时性检查工作。
⑥ 负责本系统各有关资源(包括硬件设备、软件、数据及文档资料等)的调用、修改和更新的审批手续。
⑦负责本系统运行的安全性、正确性、及时性检查工作。
⑧ 做好本系统操作运行情况的总结工作,并提出更新软件或修改软件的需求报告。
⑨ 负责本系统各类人员的工作质量考评,并提出任免意见。
⑩完善现有的管理制度,并制定岗位责任与经济责任考核制度。
(2)会计电算化操作员责任制
① 负责本系统的数据登录、数据备份和输出帐表的打印工作。严格按照输入凭证做好数据输入操作,输入完毕进行自检核对工作,核对无误后交审核员复核;在输入操作中,如发现输入凭证有疑问或错误时,应及时向系统管理员或专职会计员反映,不得擅自作废或修改;发现输入数据与凭证不符时,应按凭证数据予以修正。
②严格按照系统操作说明进行操作。
③ 当天的日记帐数据,做到当天登录。登录后即打印出当天的帐表,做到当日帐当日清。日记帐输入应做好日清,在月末应将核对无误的明细帐和科目汇总表打印输出。
④ 月末打印系统所有的明细帐、总分类帐、会计报表和自动转帐凭证。
⑤ 每次操作完毕,应及时做好各类备份数据和存档数据。
⑥注意安全保密,各自的操作口令不得随意泄露,备份数据应妥善保管。
⑦ 系统操作过程中发现故障,应及时向系统管理员报告,并做好故障记录和上机记录等事项。
(3)审核员责任制
① 负责凭证数据的审核工作,包括各类代码的合法性、摘要的规范性和数据的正确性。
② 负责输出数据正确性的审核工作。
③ 对不真实、不合法、不完整、不规范的凭证,退还各有关人员更正、补齐后,再行审核。
④ 对于不符合要求的凭证和不正确的输出帐表数据不予签章确认。
(4)会计档案管理员责任制
① 负责本系统各类数据软盘、系统软盘及各类帐表、凭证、资料的备份和存档保管工作。
② 做好各类数据、资料、凭证的安全保密工作,不得擅自出借。
③ 按规定期限,向各类有关人员催交备份数据及存档数据。
(5)专职会计员责任制
① 按分管的内容汇集材料收发、领退单、销售发票、工资变动及停止发放等各类单据。
② 在规定的期限内,根据原始凭证准确编制会计记帐凭证。
③ 编制会计凭证应符合财会制度的要求。做到内容完整、数据正确;代码要合法、恰当、摘要应简明规范。
④ 如果专职会计人员兼会计电算化系统操作员,则应遵守会计电算化系统操作员的责任制。
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