短期财务规划与营运资本管理(ppt 61页)

短期财务规划与营运资本管理目录：
一、短期财务规划
二、现金管理
三、信用管理

 

 

短期财务规划与营运资本管理内容简介：
一、短期财务规划
（一）短期财务规划的重要性
1.短期财务规划要解决何问题？
2.如何安排流动资产来源？
二）经营周期与现金周转期
1、分清这两个周期的差异；
2、  短期融资缺口是如何形成的？
见教材图7-1
源于付款（现金流出）与收款（现金流入）的时间 差异和付款成本的不确定。
3、如何管理和控制融资缺口？
对存货、应收帐款、应付帐款等流动资产占用的控制；安排合适的融资来源。

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