上海某食品集团的财务调研报告(doc 17页)

上海某食品集团的财务调研报告目录：
一、总帐核算管理
二、帐务处理
三、预算管理
四、报表处理
五、税务处理
六、财务分析
七、内部往来
八、四项计提
九、现金管理
十、银行余额调节
十一、现金流量预测
十二、成本管理
十三、应收事务管理
十四、客户管理
十五、应收事务管理
十六、帐龄分析和查询
十七、收款与催款管理
十八、应付事务管理
十九、供应商及发票管理
二十、付款管理
二十一、费用报销管理
二十二、资产管理
二十三、固定资产事务管理
二十四、其它资产管理

上海某食品集团的财务调研报告内容简介：
   1）公司帐务处理现使用用友软件总帐系统；月末，存货，应收，应付的信息通过凭证输入方法，录入用友系统。
  2）目前公司拥有一套会计帐簿。                                                       3）现会计科目表示如下：XXXX-XX-XX，三段的科目编码规则。第一段四位表示一级科目，第二段二位表示二级科目。第三段表示三级科目。在用友系统的会计科目管理中，除了科目编码，还建立一些辅助代码信息，帮助财务人员核算，，如部门，个人，单位往来代码。
  4）会计日历：公司内部确认每年七月一日至第二年六月三十日为一个会计年度 ，外部仍按照政府作业以每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
  5）会计周期：在一个会计年度中，以月为单位，从每月的第一天到最后一天为一个会计周期
  6）记帐本位币：人民币。
  7）公司外币业务主要涉及美元，财务部按照每年年初的汇率记录外币业务。每年年底，按12月31日的外汇管理局公布的外币汇率的中间价，计算汇率损益。

 

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