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公司内部控制制度修订稿(pdf 23页)

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内部控制
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公司内部控制制度修订稿(pdf 23页)内容简介

第一章 总则
第二章 环境控制
第三章 财务控制
第四章 业务控制
第五章 信息控制
第六章 重要事项控制
第七章 内部控制的检查
第八章 附则

 

    公司通过授权管理进一步明确公司股东大会、董事会、监事会以及经营班子及各职能部门的具体职责,其中:
(一)股东大会是公司的权力机构,依法行使以下职权:
1、决定公司经营方针和投资计划;
2、选举和更换非由职工代表担任的董事、监事,决定有关董事、监事的报酬事项;
3、审议批准董事会的报告;
4、审议批准监事会的报告;
5、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案;
6、审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案;
7、对公司增加或者减少注册资本做出决议;
8、对发行公司债券做出决议;
9、对公司合并、分立、解散和清算等事项做出决议;
10、修改公司章程;
11、对公司聘用、解聘会计师事务所做出决议;
12、审议批准下列担保事项:
(1)公司及公司控股子公司的对外担保总额,达到或超过最近一期经审计净资产的50%以后提供的任何担保;
(2)公司的对外担保总额,达到或超过最近一期经审计总资产的30%以后提供的任何担保;
(3)为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保;
(4)单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保;
(5)对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。


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