金蝶K3财务系统练习(doc 22页)

现金流量表系统练习

一、建立报表方案

二、编制现金流量表
制作分七步走：(黑体字为相关按钮文字)
1、设定报表时间
2、指定现金科目
3、修改报表项目
4、提取凭证
5、T形帐分析（针对主表进行的分析）
6、附表二分析
7、生成现金流量报表

注意：附表当中“不涉及现金收支的投资和筹资活动”系统不能分析，必须由客户自己手工指定。（“项目”→“属性”→“锁定值”要加“-”号）
 
衡量报表正确性的两个等式：
T形帐当中非现金类科目借贷方发生额之差=资产负债表当期货币资金期初期末数之差
附表二当中所有科目金额+损益表当中的净利润=经营活动产生的现金净流量

 

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