某集团财务诊断(ppt 17页)

目录
经营情况重点关注
-旅游类（西部旅游、吐鲁番）
-酒店类（屯河酒店、城市酒店）
-纺织类（三维毛纺）
投资项目进展情况
-旅游类（三大项目：贾登峪、金色楼兰、达坂城）
-矿业类（三大项目：罗钾、吐钾、三维矿业建设期项目管理）
-地产类（三大工程：聚龙大厦、龙泉花园、屯河大厦风险揭示）
-棉业类
历史遗留问题处理
-屯河酒店
-城市酒店
-财务交流

如何履行财务监督管理职能
     各公司财务负责人普遍认为，作为集团公司委派的财务人员，在工作中，以集团公司利益为重，严格执行各项法规、制度，尽最大努力做好自身的本职工作，需要时，请求上级相关部门协调解决。
财务管理团队建设
     各公司财务负责人提出一般财务工作人员招聘、录用能否由集团公司制定一套招聘及录用流程，避免安排“关系户”的现象出现；
     同时，团队建设方面不应只是强调财务管理团队，还应加大各公司管理团队建设的力度及高层管理人员的培训，提高公司管理层对财务管理的重视程度。
工作重点与难点
     各公司财务负责人普遍认为，在德隆的管理体系内，目前投入精力最多的工作是：财务的日常核算及偏差分析、资金管理、资产管理和财务团队的建设；
     认为最难做的工作是：历史遗留问题的处理、财务管理团队的建设、对外投资项目决策和过程控制上力度不够。
内部控制制度的建设及执行方面
     各公司财务负责人都能够按照公司制定的内部控制制度严格执行，但也遇到了各方面的阻力，如：各部门配合力度不够、公司管理层和基层人员认识不足；
      对于对外投资控制制度建设方面，上海总部财务部胡总指出：对投资部分的内部控制较薄弱，公司目前尚未建设投资后评估体系。

 

 

 

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