某公司财务报销制度汇编(PPT 41页)

1.财务部与各部门关联
2.费用报销的四大原则
3.财务费用报销流程
4.正确选择并填写单据
5.票据粘贴要求和方法
财务部负责日常经营的资金管理、收支现金流量的控制，经营成果的核算、
在经营过程中都会与各部门有着不可分离的关系。所有部门的工作都围绕着
一个目标——业绩成效。而完成业绩成效不是靠哪一个部门能完成的，
是通过所有部门有机的结合在一起，发挥其职能作用保障正常运营来实现的。
例如：业务部要达到最佳业绩，既要发挥专业队伍的优势，开发优质客户，
同时还需要各部门在接待服务过程中相互支持、配合和协调，
财务部在处理账务过程中也都充分体现出公司整体服务的效应。
费用报销单据必须字迹工整、不得涂改，填写大小金额的报销凭证，
金额采用阿拉伯数字填列，保留两位小数，如100元，填写为100.00，
大写栏后面为零的要写“零”，大小金额必须一致，相关内容需填写完整。
《会计法》规定，对于不真实、不合法的原始凭证，财务人员有权不予以受理；
对于弄虚作假，严重违法的原始凭证，财务人员在不予受理的同时，应当予以扣留，
并及时向领导报告，请求查明原因，追究当事人责任；对记载不准确、
不完整的原始凭证财务人员有权退回，要求重新补齐。
原则上，报销必须提供正规发票，以防止滥报。各类发票抬头必须和报销单位一致，
否则不能报销，原始凭证不得涂改。
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