公司内控管理制度范本(DOC 67页)
公司内控管理制度范本(DOC 67页)内容简介
(一)费用报销的一般规定
(一)专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。
(一)出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(一)利息支出:指支付以负债形式筹集的资金成本支出。
(一)工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等,此类费用按照资金支出制度相关规定执行。
(一)筹集资金和有效使用资金,监督资金正常运行,维护资金安全,努力提高公司经济效益。
(一)管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司人事行政部统一管理,集中购置,并指定专人负责。
(一)费用标准
(一)费用范围:其他专项支出包括其他所有专门立项的费用(含咨询顾问、
广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用)。
(三)加强财务核算的管理,以提高会计资讯的及时性和准确性。
(三)各项借款金额超过2万元应提前一天通知财务部备款。
(三)固定资产折旧费:根据固定资产原值和国家规定的固定资产分类折等旧率计算摊销。
(三)财务报销流程
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(一)专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。
(一)出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(一)利息支出:指支付以负债形式筹集的资金成本支出。
(一)工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等,此类费用按照资金支出制度相关规定执行。
(一)筹集资金和有效使用资金,监督资金正常运行,维护资金安全,努力提高公司经济效益。
(一)管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司人事行政部统一管理,集中购置,并指定专人负责。
(一)费用标准
(一)费用范围:其他专项支出包括其他所有专门立项的费用(含咨询顾问、
广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用)。
(三)加强财务核算的管理,以提高会计资讯的及时性和准确性。
(三)各项借款金额超过2万元应提前一天通知财务部备款。
(三)固定资产折旧费:根据固定资产原值和国家规定的固定资产分类折等旧率计算摊销。
(三)财务报销流程
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