某建筑股份有限公司内部控制手册(DOC 287页)

1编制《内部控制手册》目的、依据……1
2《内部控制手册》的适用范围……1
3内部控制基本原则1
4内部控制的基本要求……2
5内部控制组织机构4
6内部控制手册的更新与监督……4
第二章公司组织架构及企业文化建设
1董事会的工作流程5
2监事会的工作流程11
3高级管理层的工作流程16
4董事会下设专业委员会的设立及工作流程……20
5经理层下设专业委员会的设立及工作流程……25
6子（分）公司设立流程…29
7企业文化建设管理业务流程……32
第三章战略规划与风险管理
8战略规划管理业务流程…35
9全面风险管理业务流程…39
10重大事件应急管理业务流程……44
第四章人力资源管理
11人力资源发展规划管理业务流程48
12员工岗位管理业务流程…51
13员工招（选）聘管理业务流程…54
14员工退出管理业务流程…57
15员工考核管理业务流程…62
16员工培训管理业务流程…65
17员工薪酬管理业务流程…68
18员工社会保险管理业务流程……72
19领导班子考核管理业务流程……76
20出国派遣人员管理业务流程……79
第五章合同及法律事务管理
21合同管理业务流程83
22法律纠纷案件管理业务流程……89
23重大经营活动法律审查管理业务流程…94
24授权管理业务流程97
第六章预算管理
25预算编制管理业务流程101
26运营分析与预算调整管理业务流程…105
27预算考核与评价管理业务流程109
第七章生产管理
28项目管理体系建立和运行管理业务流程……114
29工程质量管理业务流程—施工企业…117
29工程质量管理业务流程—房地产企业122
29工程质量管理业务流程—设计院……126
30安全生产管理业务流程130
第八章采购及支出管理
31工程项目分包招标管理业务流程……134
32供应商审核与管理业务流程…139
33采购管理业务流程—材料采购与机械设备及周转物资租赁144
33采购管理业务流程—办公用品采购…150
34应付账款与付款管理业务流程158
第九章市场与资质管理
35市场研究与分析管理业务流程156
36资质申报管理业务流程161
37系统内投标竞争协调管理业务流程…165
第十章收入、成本及费用管理
38工程结算管理业务流程169
39应收账款与收款管理业务流程172
40收入确认管理业务流程—施工企业…176
40收入确认管理业务流程—房地产企业180
40收入确认管理业务流程—设计院……184
41成本管理业务流程—施工企业187
41成本管理业务流程—房地产企业……196
41成本管理业务流程—设计院…202
42费用管理业务流程……206
43税务管理业务流程……211
44利润分配管理业务流程217
第十一章投、融资及产权管理
45投资管理业务流程……221
46融资管理业务流程……227
47担保管理业务历程……241
48股权（产权）转让管理业务流程……246
49重组、并购管理业务流程……250
第十二章资金管理
50现金管理业务流程……254
51银行存款管理业务流程259
52外汇管理业务流程……272
第十三章存货管理
53存货管理业务流程—材料物资276
53存货管理业务流程—未完施工285
53存货管理业务流程—房地产未售存货与在建项目…288
第十四章固定资产及无形资产管理
54固定资产取得管理业务流程…291
55固定资产管理业务流程300
56固定资产处置管理业务流程…306
57无形资产管理业务流程310
第十五章财务报告与信息披露
58一般会计处理和期末关账的实施管理业务流程……315
59关联交易管理业务流程320
60财务报告管理业务流程326
61信息披露管理业务流程333
62综合统计报告管理业务流程…336
第十六章办公管理
63收发文管理业务流程…340
64印章管理业务流程……344
65档案管理业务流程……347
第十七章科研与信息系统管理
66研发项目管理业务流程352
67信息系统管理业务流程357
第十八章内部审计与监察
68内部控制有效性评价管理业务流程…366
69内部审计管理业务流程371
70举报和信访管理业务流程……378
71违法违纪违规案件处理管理业务流程382
第十九章附则
1财政部《企业内部控制基本规范》…388
..............................