某公司财务管理制度示例(DOC 185页)

〈一〉商品领用出库管理。
〈一〉收入现金管理(涉及税务问题)。
〈一〉收取增值税专用发票填开要求。
〈一〉月报。
〈一〉月报：损益表、资产负债表和纳税申报表等，纳税报表需要填写国税号和地税号。
〈一〉销售折扣：为鼓励客户多购和尽快付款，从应付货款中支付一定比例金额。
〈一〉零星医药费报销。
〈三〉商品归还管理。
〈三〉增值税发票、普通发票管理和使用。
〈三〉预收货款管理(涉及税务问题)。
〈二〉员工住院费借款、报销。
〈二〉商品借用管理。
〈二〉年报：现金流量表、利润分配表等。
〈二〉开出增值税专用发票要求。
〈二〉收入支票、汇票管理(涉及税务问题)。
〈二〉日报和快报。
〈二〉销售折扣与折让。
〈四〉维修备件管理。
第一部分商务会计总则
第七部分储运商务
第三部分资金管理
第九部分资产管理
第二部分预算管理
第五部分采购商务
第八部分商务统计
第六部分应付账款管理
第十一部分销售成本管理
第十七部分商务经营分析
第十三部分出纳收款管理
第十二部分应收账管理
第十五部分税务管理
第十六部分财务总账报表
第十四部分费用分配管理
第十部分销售商务管理
第四部分对外投资管理
一、储运部各岗位分工。
一、利润分配管理
一、固定资产标准和分类。
一、增值税管理。
一、综合分析必要性与意义。
一、货币资金管理原则。货币资金：各经营公司现金、银行存款和其他货币资金。
一、费用管理原则。
一、资金筹集制度
一、采购原则：具备条件，方能进行采购。
一、销售成本管理原则与规定。
一、销售收入定义和分类。
一、销售收款和其他收款。
一、预付账款管理和核算程序。
一、预算管理要点。
七、商品编码管理、审核、传递。
七、存货分析。
七、资产管理原则。
三、业务流程和接对象及程序使用情况。
三、其他应付款管理。
三、固定资产折旧。
三、城建税及教育费附加管理。
三、应收账款管理。
三、接受采购订单流程。
三、结合分析结构、分析思路。
三、财务报告。
三、采购商务。
三、银行存款管理。
三、销售收入核算与统计。
九、本细则适用于本集团公司管理所有经营公司。
九、财产清查。
九、资产管理工作流程说明。
二、分析内容结构。
二、固定资产增置管理制度。
二、存货管理概述。
二、审核把关正确性和业务知识全面性及人员整体素质。
二、应付账款管理和核算程序。
二、核算营业税及附加。
二、现金管理。
二、营业外收支管理。
二、费用项目分类、开支标准和审批权限。
二、资金使用管理。
二、采购审批规定。
二、销售成本结转方法。
二、销售收入确认。
二、预收账款管理。
二、预算内容。
五、与各商务员和财务人员各项交接。
五、其他他税金管理。
五、其他应收款、暂付款管理。
五、固定资产销售。
五、联系供应商和货运公司、进口商品报关、在途商品监控管理。
五、财务状况分析。
五、运输商务工作。
八、月末结账(关于月末结账时间的再次确定)
八、资产管理流程
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