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新三板股权激励案例分析教材(PPT 21页)

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股权管理
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股权激励,激励案例分析,分析教材
新三板股权激励案例分析教材(PPT 21页)内容简介
为促进公司建立健全激励与约束机制,A股上市公司开展股权激励已是较为常规和成熟的做法。
同时,《上市公司股权激励管理办法(试行)》、《国有控股上市公司(境内)
实施股权激励试行办法》及股权激励有关备忘录1-3号等法律法规均为上市公司设计
和实施股权激励提供了相应的法律指引。
根据《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》(以下简称“《业务规则》”)第4.1.6条,“
挂牌公司可以实施股权激励,具体办法另行规定。”虽然截至目前全国股转系统暂未有
具体的股权激励管理办法出台,但已有30家左右(不完全统计)的挂牌企业拟实施或正在实施股权激励计划。
本文主要对新三板挂牌企业实施股权激励计划情况予以梳理,并提出自己的部分思考
根据《业务规则》第2.6条,“申请挂牌公司在其股票挂牌前实施限制性股票或股票
期权等股权激励计划且尚未行权完毕的,应当在公开转让说明书中披露股权激励计划等情况。”
根据全国股转系统《常见问题解答》之“24、股权激励是否可以开展?”,“
挂牌公司可以通过定向发行向公司员工进行股权激励。挂牌公司的董事、监事、
高级管理人员和核心员工可以参与认购本公司定向发行的股票,也可以转让所持有的本公司股票。
挂牌公司向特定对象发行股票,股东人数累计可以超过200人,
但每次定向发行除公司股东之外的其他投资者合计不得超过35人。因此,
挂牌公司通过定向发行进行股权激励应当符合上述规定。需要说明的是,
按照规则全国股份转让系统允许存在股权激励未行权完毕的公司申请挂牌。”
根据《非上市公众公司监督管理办法》第三十九条,公司可以向除原股东之外的董事、
监事、高级管理人员、核心员工及符合投资者适当性管理规定的其他投资者等合计不超过35名对象发行股份
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新三板股权激励案例分析教材(PPT 21页)