营运资金管理培训教材(PPT 37页)

第一节、营运资金概述
第二节、现金的管理
第三节、应收帐款的管理
第四节、存货管理
第五节、商业信用融资管理
第三部分营运资金管理
一、营运资金（WorkingCapital,WC）的有关概念
二、营运资金管理目标
三、营运资金管理政策
一、现金流量管理
现金流量的集中管理
现金循环周期
现金预算
现金预算编制
第二节应收账款管理
一、应收账款产生的原因及对企业影响
三、应收账款管理措施
（二）应收账款的日常管理策略
（三）逾期应收账款的处置方法
四、应收账款信用政策的确定
第四节存货管理
一、存货管理的目标
二、存货的成本
存货储备的决策
适时生产系统（JIT）与存货管理
商业信用融资
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