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行政事业单位内部控制设计方案(PPT 79页)

所属分类:
内部控制
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相关资料:
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行政事业单位内部控制设计方案(PPT 79页)内容简介
行政事业单位内部控制的现状
行政事业单位内部控制实施的难点
行政事业单位内部控制的方法
行政事业单位内部控制的设计
行政事业单位内部控制的实施
1.认知度
2.接受度
3.制度的衔接性
4.现有制度的有效性
5.对内部控制规范的重视度
6.推行
内容提要
一、行政事业单位内部控制的现状
二、行政事业单位内部控制的实施难点
三、行政事业单位内部控制的基本方法
四、行政事业单位内部控制的设计
(一)单位层面的内部控制制度设计
单位层面内部控制解读
(二)业务层面内部控制
行政事业单位的主要业务
主要风险及其评估
预算业务控制制度
预算编制流程(举例)
预算批复流程(举例)
额度匹配流程(举例)
预算调整流程(举例)
收支业务控制——收入业务控制(举例)
收支业务控制——支出业务控制(流程举例)
费用报销流程(流程举例)
债务业务流程(举例)
政府采购业务流程(举例)
自行采购业务流程(举例)
资产清查业务流程(举例)
资产处置流程(举例)
建设项目控制
建设项目前期准备工作流程(举例)
建设项目投资控制流程(举例)
工程变更流程(举例)
项目价款支付流程(举例)
竣工决算流程(举例)
合同管理流程(举例)
五、行政事业单位内部控制的实施
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行政事业单位内部控制设计方案(PPT 79页)