企业内控管理与流程体系建设方案(PDF 80页)

1. 什么是内控管理
2. 何谓有效的内控管理
3. 流程体系建设与内控管理的关系
内部控制，是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、
旨在实现控制目标的过程。
内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实
现发展战略。
企业风险管理是一套由企业董事会与管理层共同设立、和与企业
战略相结合的管理流程。
它的功能是识别那些会影响企业运作的潜在事件和把相关的风
险管理到一个企业可接受的水平， 从而帮助企业达至它的目标
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