投资筹资内部控制培训课件（PPT 33页)

主要内容
投资业务相关业务环节
内部控制要素分析
职务分离制度
财务分析制度
投资调查审批制度
投资取得、保管和处置控制制度（1）
投资取得、保管和处置控制制度（2）
投资核算控制制度
投资取得关键控制点
对外投资处置关键控制点
投资收益关键控制点
筹资业务相关业务环节
内部控制要素分析
（一）职务分离制度
（二）决策过程审批控制制度
（三）对外发行证券的签发控制制度
（四）证券发行业务的控制制度
（五）筹资凭证的记录与保管控制制度

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