某公司财务管理制度范本(PDF 38页)

第一章总则
第二章主要会计政策
第三章会计科目的设置
第四章会计凭证和账簿
第五章流动资产管理
第六章对外投资的管理
第七章固定资产管理
第八章资金筹集管理
第九章所有者权益
第十章收入管理
第十一章成本费用管理
第十二章利润及利润分配
第十三章财务报告
第十四章财务分析
第十五章税务管理
第十六章电算化管理
第十七章财务档案管理
第十八章会计工作交接
第十九章附则
第一条为加强×××有限公司（以下简称“公司”）的会计和财务管理
工作，根据《公司法》、《中华人民共和国会计法》、《中外合作经营企业法》、参
照《企业会计准则》、《企业会计制度》、《外商投资企业财务管理制度》、《施工、
房地产开发企业财务制度》，结合公司具体情况，制定本制度。
第二条本制度适用于×××有限公司。各级领导和全体员工都必须严格
遵守、认真执行。公司负责人（董事长）对会计核算财务管理建立建全
和有效实施以及经济业务的真实性合法性负责；公司财务工作在董事
长的领导下由总经理组织实施；公司设财务副总经理并对董事会和总经
理负责，双重领导。
(直接以工作任务方式描述)
第三条公司实行财务工作集中统一领导，统一掌握安排资金运作、资金
使用、财产购置、费用开支、财产损失处理、各种收入一律上交公司，各部门和
个人不得对外收费。各项支出必须经财务部门审核，报经主管财务的副总经理批
准后方能用款。
第四条公司设计划财务部，负责组织、控制财务收支和全面核算、监督
公司业务，为各项经济决策提供准确的信息，同时做好各项财务收支预测。计划、
控制、核算分析和决算、考核工作，有效利用企业的各项资产，努力提高经济效
益。
公司计财部配备合格的财务人员，依法办理财会工作。财会人员因故离职时，
必须办妥交接手续，不是中断财会工作。
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