各部门现金支出申报程序(doc 2页)

各部门现金支出申报程序内容简介：
政策：
加强资金预算管理，严格控制各项开支，避免不必要的浪费，保证各项经营工作顺利运行
目的：
明确现金支出的申报程序及每期各项开支的范围，使资金管理制度化、程序化、规范化
程序：
一、编制资金支出计划表
1、 每月月初5日之前，各部门根据实际需要按财务部提供的预算表格及要求编制出本部门的各项开支预算。
“项目名称”栏：填写需购置的物品或付费项目名称
“计划金额”栏：填写需购置的物品及付费项目的金额，凡能确定计划开支金额的可由部门填写，凡需购置的物品，价格金额不能确定的须提前报采购部门予以询价，之后计算出计划金额并填在“计划金额”栏
“摘要”栏：填制所购物品的用途及相关内容。
2、 资金支出计划表编制完毕后，部门经理须认真核对，力求全面、细致、符合实际，确认签字后报财务经理审核。
3、 财务经理须严格审核各项开支内容，对不符合要求的及与预算不符的项目可要求部门修改或取消，财务经理审核无误并签字后上报总经理审批。
4、 总经理签字确认后上报业主审批。
5、 业主同意并批准后，财务部即可按此预算执行。

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