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公司财务费用报销管理制度(最新精编)(41个doc)

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制度表格大全
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公司财务费用报销管理制度(最新精编)(41个doc)内容简介

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公司财务费用报销管理制度(最新精编)(41个doc)目录:
一、从审计角度看财务报销制度的执行
二、企业报销凭证的真实性决定财务报销制度缺陷
三、企业财务报销制度
四、借款和费用报销及审批程序制度
五、公司财务费用报销制度
六、公司财务费用报销管理制度
七、关于调整财务报销制度的通知
八、办公性费用审核及报销管理制度
九、四川美术学院财务报销制度的有关规定和要求
十、学院财务报销制度(试行)
十一、居巢区烔炀镇财务报销制度
十二、工地财务管理实施细则
十三、张集中学财务报销制度
十四、扩建期间的财务报销制度
十五、最新财务报销制度
十六、某网络公司财务报销制度
十七、椒江区水利局财务报销制度
十八、环境科学与工程系财务报销制度
十九、绍兴市交通局关于财务报销制度的补充通知
二十、论报销凭证失真与财务报销制度缺陷
二十一、财务报销制度
二十二、财务报销制度
二十三、财务报销制度1
二十四、财务报销制度2
二十五、财务报销制度3
二十六、财务报销制度4
二十七、财务报销制度及出差管理流程
二十八、财务报销制度及报销流程
二十九、财务报销手续及规定
三十、财务报销操作管理制度
三十一、财务报销管理制度
三十二、财务报销管理制度0(1)
三十三、财务报销管理制度0
三十四、财务日常报销管理制度
三十五、财务管理制度1
三十六、财务管理规范化制度大全--借款和费用报销
三十七、费用报销控制制度
三十八、费用报销管理制度
三十九、酒店财务报销制度
四十、长沙环境保护职业技术学院财务报销制度
四十一、高等学校的财务报销制度

 

公司财务费用报销管理制度(最新精编)(41个doc)内容摘要:
其中《酒店财务报销制度》简介如下:
1 、费用报销:
    (1)一切费用要在核定批准的费用定额范围内开支,超支部门须经酒店主管领导批准方可向财务部报销;
     (2)已经取得原始发票的只要填制报销凭证,由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销,已批准的费用定额内的由部门领导人签字,定额外的由酒店主管领导签字;
    (3)未取得原始发票而要先付款时,可以先到财务部办理借款,经领导批准(已经批准的费用定额内的由部门领导签字,定额外的由总经理签字)一周之内办理报销手续,同时撤回借款单第三联。
 2、固定资产报销;
    (1)必须先有批准的购置计划才能购置固定资产,需购置商品必须经总经理室向有关部门办理专项控制证明是单才能购买;
    (2)如果在当日内购置,经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置,如能事先知道价格、单位名称及账号者,可办理借款手续,经领导批准后由财务部开支票;
    (3)固定资产报销时须建立固定资产卡片,并有资产编号,财务部才准报销;
    (4)固定资产经财务部报销后,列入“内部往来成本费用”科目。
    3、流动资产报销:
    (1)采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划,经领导批准后报财务部作出次月定额用款计划;
    (2)凡购入材料物品,必须填写入库验收单一式三联。采购、仓库、财务部各一联,填好验收单后,才予以报销;
    (3)材料物品领用时,必须填领料单一式三联,领用人、仓库、财务部各一联;
    (4)仓库保管员兼材料会计,每月应与财务部核对账目,发现问题及时找到原因,并予以更正;
    (5)采购部门可借支备用金 ,作为零星购料周转,工程部也可以借支备用金,作为急需采购维修物品用,年终备用金全部交财务部;
    (6)采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支),但必须在三天内到财务部报销,如果取得正式发票,可办理报销手续,不再借支空白支票;
     (7)各项预付款先填借款单,按合同要求经酒店主管领导批准后再付款;
    (8)低值易耗品报销手续必须建立低值易耗品卡片;
    (9)年终物资部应盘点一次,列出材料清单与财务部核对,并作出盈亏表。

其中《长沙环境保护职业技术学院财务报销制度》简介如下:
为规范学院财务行为,严肃财经法纪,加强财务管理、财务计划,杜绝浪费,开源节流,把有限的资金用在刀刃上,合理调配资金,充分提高资金的使用效益,保证学院各项工作的正常运转,促进学院事业稳定健康发展,根据《事业单位财务规划》,结合我院实际情况,制度本制度。
第一条  关于预算管理的规定
    1、预算编制原则
坚持“稳妥可靠、量入为出、先收后支、收支平衡、略有结余”的总原则。收入预算坚持积极稳健原则;支出预算坚持统筹兼顾、保证重点、兼顾一般、艰苦奋斗、勤俭节约的原则。
2、预算编制方法
学院财务预算是学院根据事业发展计划和任务编制的年度财务收支计划,由学院一级预算和部门二级预算组成,内容包括收入预算和支出预算。预算编制需参考以前年度预算执行情况,上一年度收入、支出实际发生情况,并根据预算年度事业发展计划和任务与财务的可能,以及年度收支增减等因素按具体收入、支出项目和学院统一设置的预算表格和统一的口径、程序和诸依据进行编制,具院级预算和所属各级预算必须各自平衡,不得编制赤字预算。
3、预算编制(申报时间)
预算年度自公历1月1日起,到12月31日止,学院所属各部门级预算应在每年12月20日前将按规定编制的财务预算报学院财务处;财务处应在每年12月25日前将学院一级预算及审核汇总后的部门二级预算报送学院领导审批。
4、预算编制和审批程序
由学院财务处根据各部门收支计划进行审核汇总后,提出预算建议方案报学院领导,经学院最高决策机构(按照学院预算支出分类和管理权限分类)审议通过后交财务处核定其预算控制数,财务处根据预算控制数编制正式预算报学院最高决策机构审核批复后执行。各部门预算根据学院审核批复后的预算执行,对未纳入当年财务预算的各项支出原则上一律不准予报销。
5、预算调整
学院预算在执行过程中,对预算年度的收入、支出计划一般不予调整,但如果国家有关政策或学院事业计划的较大调整,对收支预算影响较大,确需调整时,可由需变更预算部门说明情况,提供依据报请院领导审批后交财务处进行预算调整,财务处按审批调整后的预算执行。
第二条  关于借、领用款的规定
1、各项借、领用款原则上应在学院批准的预算计划和开支项目内。对未列入当年财务预算的各项借、领用款,由经办部门按本补充规定第一条第5款进行预算调整,通过审批后方可办理。
2、各项借、领用款均应按现行财务制度规定办理相关审批手续。同时,为加强资金管理,及时收回借款,经办人的办理借款时,需注明报帐日期并在业务发生后5个工作日内到财务处办理报销还款手续,财务处应严格坚持前帐不清,后帐不借的原则,对逾期不报帐的借款人,财务处有权予以经济处罚。物品采购借款(预付款)还需附招标文书或购物合同或协议书及收据(或发票)。
3、旅费、学习培训费借款需列明出差地点、事由、人数、时间和按规定预算的经费金额在临行前3天由财务处核定其借款金额后方可办理借款手续。
4、接待、应酬费借款需列明接待部门、人数(含陪同人数)、地点、时间、及接待规格和借款金额。
5、各项规费借款需列明收费标准、收费期限、收款单位和所付金额并在规定时间内及时办理。
6、办理工程预付款(第一笔)需提供合同、发票(或收据),并严格按合同办理工程进度预付款。


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