某集团内部审计工作手册(DOCX 84页)

1内部审计组织架构、职责权限及行为准则
1.1内部审计组织架构 - 3
1.2内部审计职责权限 - 3
1.3内部审计行为准则 - 5
2内部审计工作程序
2.1内部审计项目角色分工、岗位职责 - 7
2.2内部审计系统、领域及流程- 9
2.3内部审计项目类型及工作程序
2.3.1内部审计项目类型 - 10
2.3.2内部审计项目通用工作程序  12
2.3.3 A类内部审计项目工作程序  13
2.3.4 B类内部审计项目工作程序  28
2.3.5 C类内部审计项目工作程序  29
2.3.6 D类内部审计项目工作程序  31
2.3.7 E类内部审计项目工作程序  32
2.3.8 F类内控自我评估项目工作程序 --- 35
2.3.9 F类内部审计项目质量检查工作程序 ------ 36
3内部审计方法及审计取证规范要点 ---- 39
4内部审计工作底稿书写规范 --- 45
5内部审计评估标准
5.1缺陷风险等级及评估标准 - 51
5.2流程风险等级及评估标准 - 51
5.3内部审计配合度等级及评估标准 -- 52
6 内部审计工作手册维护机制 ---- 54
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