中国远洋运输集团财产清查工作培训资料(DOC 49页)

资料目录
      资       料                                     页 次  一：财产清查具体方案                                    3-49  二：待处理资产损失明细表（1页）                             50  三：资产清查明细表（67页、含清查损失、预计损失两部分）    51-117四：报告参考格式
其中：总公司本部、二级公司审计报告参考格式（10页） 118-127
     二级公司无核销损失的审计报告参考格式（2页）128-129  
五：财产清查内控问卷                                 130-153
    其中：采购与付款循环调查问卷（4页）              130-133
          仓储与存货循环调查问卷（3页）              134-136
工薪与人事循环调查问卷（2页）              137-138
控制环境调查问卷（3页）                    139-141
会计系统调查问卷（2页）                    142-143
生产循环调查问卷（3页）                    144-146投资与筹资循环调查问卷（3页）              147-149
销售与收款循环调查问卷（4页）              150-153
六：财产清查相关文件6份（19页）                       154-172

 

 

方案目录

项          目                                   页 次第一章：总则                                              4
第二章：财产清查户数范围                               4-5第三章：财产清查的目的及作用                             5-6
第四章：财产清查的基准日                                   6第五章：财产清查法规依据                                6-7第六章：财产清查的资料范围                               7-8
第七章：财产清查的方法和步骤                             8-9
第八章：企业财产清查的程序                              9-10
第九章：审计工作程序                                   10-11
第十章：财产清查的内容及要求                           11-43
第十一章：内部控制的审核内容及要求                     43-44
第十二章：财产清查表格及报告                           44-46
第十三章：项目组织工作                                 46-47
第十四章：项目的时间安排                               47-48第十五节：中介机构的协调与配合                           48
第十六章：附则                                           49

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