月度采购计划滚动制定、审核及下达(doc 8页)

月度采购计划滚动制定、审核及下达内容提要：
范围
物资管理部根据生产计划和仓库的存货报表，并将年初制定的采购预算和各有关部门确认之后，确定月度的采购计划，经过适当的审核后下达采购部执行的过程
控制目标
保证采购计划能够与生产计划和仓库存量相匹配，降低生产中由于供货不足产生的损失；同时保证合理的仓储成本
保证采购预算对采购计划的指导作用，对于预算外的采购计划经过适当的审批，保证生产计划的正确性，有效降低不必要的采购成本
降低各部门提出突发采购以及零星采购所增加的采购成本
主要控制点
采购人员根据物料品种确定是否本年已有签约供应商，没有供应商的重新进行选择，已有供应商的确定供应价格
采购经理汇总审阅完整的采购计划，不需要修改的且在授权范围内的直接递交财务经理审核是否超预算
对于超过采购经理授权范围的交物流副总裁审批通过后报财务经理审核是否超预算
对于超过预算的采购按照预算外的审批程序进行审核，通过后正式下发执行
..............................