中国煤炭进出口公司收付管理办法(doc 15页)

中国煤炭进出口公司收付管理办法目录：
1、总则..........1
1.1、、目的..........1
1.2、适用范围..........1
1.3、主要名词定义及范围界定..........1
1.4、资金费用收付管理的原则..........2
2、资金费用计划..........3
2.1、资金计划..........3
2.2、费用计划..........3
3、资金费用支付..........4
3.1、预算内资金支付步骤..........4
3.2、预算内费用支付步骤..........6
3.3、预算外资金费用支付..........7
4、资金费用收付统计与监控..........9
4.1、资金收入统计与监控..........9
4.2、资金支付统计与监控..........9
4.3、费用支付统计与监控..........9
4.4、资金费用收付统计报表..........9
5、投融资管理..........10
5.1、投资活动资金收入管理..........10
5.2、投资活动资金支出管理..........10
5.3、融资原则..........10
5.4、融资渠道及审批程序..........10
6、附则..........12
附件..........13
附件一：《付款申请单》..........13
附件二：《费用报销单》..........13
附件三：《催款通知书》..........13
附件四：《公司资金费用收付统计旬报表》..........13

 

中国煤炭进出口公司收付管理办法内容摘要：
1.1  目的
    为加强中国煤炭进出口公司（下文简称公司）资金费用管理，科学合理地安排各项资金费用的收付，加快资金的循环和周转，提高资金使用效率，合理安排资金流向，保证资金安全，节约费用支出，压缩不合理开支，特制定本管理办法。
1.2 适用范围
    本管理办法适用于所有与公司经营相关的各项资金和费用的收付，适用人员为公司所有员工。公司下属子公司和控股子公司可以参照执行。
1.3 主要名词定义及范围界定
1.3.1  资金
    本管理办法的资金是指与业务直接相关的各种款项，包括经营活动各种收入及支出、筹资活动各种收入及支出、投资活动收入及支出等。比如各种货款、贷款、对外投资、运费、仓储费、保险费、服务费、增值税等（注1：预算中所列之管理费用以外的其它款项均界定为资金）。
1.3.2  费用
    本管理办法的费用是指列入公司年度预算中的各项管理费用，包括办公费、差旅交通费、业务招待费、涉外费、职工教育经费、会议费、咨询费、低值易耗品、各种固定管理费用、工资、保险及附加等。
1.3.3  收付
    本管理办法的收付是指与公司经营相关的各项资金和费用的收取和支付。

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