某公司宝洁财务核心运作流程管理(doc 59页)

某公司宝洁财务核心运作流程管理目录：
一、原始凭证
二、准时准确的记录和完成记录
三、适当归类汇总生意和会计记录
四、根据某一会计标准和会计原则准备财务报表
五、根据准时准确的会计资料、准备财务分析及预测报表

 

某公司宝洁财务核心运作流程管理内容提要：
1.步骤：
1、从出纳处取得现金收据
2、从银行处取得银行单据（包括支票、汇票、银行承兑等）
3、销售人员完成收款报告，并将收款报告及附件交收款员
4、如没有预付款，则把付款与发票相对照，同时必须把折扣过入现有的折扣帐户，并调节付款处理总额和银行帐单。
5、如有预付帐款，则查看系统中是否有新下的订单。
6、如没有新下的订单，则把预付帐款和应收帐款对冲。
7、把预付帐款信息反馈给信用控制主管。
2.步骤：
1、销售代表递交赊销申请。
2、销售经理审查申请是否符合销售政策。
3、财务经理审查客户的信用状况。
4、销售、财务及分销商经理按照信用额目标和标准条件审查信用限额。
5、分销商经理核准赊帐。
3.步骤：
21、开始业务时，信用控制员将客户黑名单输入系统。
22、赊销单在产品供应部处理。
23、系统发送装运指令或根据黑名单和信用额将其搁置。
24、信用控制员审查搁置名单。
25、销售经理解除订单搁置并要求销售人员填写收款保证书，选择继续搁置或取消订单。

 

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