某中心学校内部控制规范(DOC 99页)

内部控制规范…… 1
内部控制工作机制……11
不相容职务分离办法…20
账务处理程序制度……23
财务收支审批制度……24
财务牵制制度…25
财务公开制度…26
财产管理制度28
资产清查制度30
固定资产管理制度……31
教育收费专项议事制度33
收费管理制度34
财务稽核制度…35
会计工作交接制度37
会计电算化管理制度…38
会计档案管理制度……40
票据管理制度41
会计档案借阅制度……43
会计电算化档案管理制度……44
货币资金管理制度45
往来款项管理制度……46
印章管理使用制度……47
报销票据管理制度……52
差旅费管理规定53
财务负责人岗位职责54
会计员岗位职责55
出纳员岗位职责56
稽核员岗位职责57
审核岗位职责…58
财政专项资金管理办法……59
基建、维修管理制度61
内部稽核制度…63

业务层面内部控制
印章管理内部控制制度68
印章管理内部控制流程图……73
票据管理内部控制制度74
票据管理内部控制流程图……78
银行账号管理内部控制制度…79
银行账号管理内部控制流程图83
行政事业性收费内部控制制度84
行政事业性收费内部控制流程图……87
支出管理内部控制制度88
支出管理内部控制流程图……91
预算编制内部控制制度92
预算编制内部控制流程图……93
政府采购内部控制制度97
政府采购内部控制流程图……101
实物资产内部控制制度102
实物资产内部控制流程图……107
货币资金支出内部控制制度…108
货币资金支出内部控制流程图112
自我评价报告
内部控制建设自我评价报告113

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