某集团财务管理制度汇编(DOC 44页)

4 货币资金管理
4.1 现金管理
5.1.1现金使用范围
5.1.2现金保管
5.1.3现金盘点
5.1.4备用金管理
4.2 银行存款管理
5.2.1银行账户管理
5.2.2银行票据管理
5.5.3银行结算管理
5.2.4银行对账管理
4.3 其他货币资金管理
5.3.1外埠存款管理
5.3.2公司信用卡管理
4.4 公司外币业务管理
4.5 货币资金支出业务流程
5.5.1零星费用报销业务流程
5.5.2员工借款业务流程
5.5.3员工还款业务流程
5.5.3银行票据付款业务流程
5 收入和应收款项管理
5.1 收入的分类及确认
5.2 定价管理
5.3 发票管理
5.4 主要收入业务流程
5.5 开具发票业务流程
5.6 应收票据管理
5.7 应收账款管理
6.7.1客户信用管理制度
6.7.1应收账款催收责任制度
6.7.2应收账款年度清查制度
6.7.3坏账核销管理制度
6.7.4应收账款分析
6 存货管理
6.1 出入库管理
6.2 商品仓库管理
6.3 备件仓库管理
6.4 存货盘点
7 固定资产管理
7.1 固定资产的定义和分类
7.2 固定资产管理权限
7.3 固定资产购置
7.4 固定资产出租与承租
7.5 固定资产内部调拨
7.6 固定资产维修
7.7 固定资产盘点
7.8 固定资产清理
8 投资管理
8.1 投资定义和分类
8.2 投资的权限划分
8.3 金融性投资
8.4 实业性投资
8.5 对被投资单位的监管
9 工程项目管理
9.1 工程项目定义和分类
9.2 项目决策
9.3 勘察设计与概预算
9.4 招投标与合同管理
9.5 施工过程监督
9.6 竣工验收与决算
9.7 特殊工程项目化管理
10 采购和应付账款管理
10.1 采购政策制定
10.2 采购计划制定
10.3 请购与审批
11.3.1原材料与零配件请购
11.3.2零星物品请购
11.3.3工程物资请购
11.3.4固定资产请购
11.3.5特殊服务项目请购
10.4 询价与确定供应商
10.5 采购合同订立
10.6 采购执行与验收；
10.7 采购、验收与相关会计记录
10.8 付款审批与付款执行
10.9 供应商的信息采集与评价
10.10 比质比价管理办法
10.11 招投标管理办法
11 融资管理
11.1 现金流预测及分析
11.2 融资方式选择
11.3 股票发行控制
11.4 股利发放控制
11.5 银行贷款管理
11.6 银行还贷管理
11.7 其他融资方式的管理
12 所有者权益管理
12.1 资本投入的管理
12.2 利润分配管理
12.3 资本变动管理
13 成本费用管理
13.1 成本费用的基本内容
13.2 成本费用管理基础工作
13.3 成本费用开支标准
13.4 物料成本管理
13.5 工薪费用管理
13.6 其他费用管理
14 关联方交易及内部交易管理
14.1 关联方的界定
14.2 关联方交易的合同管理
14.3 内部交易的价格设定
14.4 关联方交易的结算管理
14.5 关联方交易披露管理
15 财务报告及财务分析
15.1 财务报告
16.1.1财务报告体系构成
16.1.2财务报告编制
16.1.3财务报告报送
15.2 财务分析
16.2.1财务分析指标体系
16.2.2财务分析调整因素
16 预算管理
16.1 预算管理组织
16.2 预算编制
16.3 预算执行及调整
16.4 预算差异分析
16.5 预算考核
17 集团公司财务结算中心管理
17.1 财务结算中心章程
17.2 集团公司资金计划管理
17.3 财务结算中心账户管理
17.4 财务结算中心印章及票据管理
17.5 财务结算中心结算管理
18.5.1开户单位内部业务结算
18.5.2开户单位外部业务结算
18.5.3结算中心与开户单位间资金上划与下拨
17.6 结算中心存贷款管理
17.7 结算中心结算纪律
18 清产核资及评估管理
18.1 资产清查管理制度
18.2 资产评估管理规定
19 风险管理
19.1 风险管理的界定
19.2 担保管理
19.3 抵押管理
19.4 财务预警体系（目标、信息汇集、分析、反馈预警、危机管理）
20 内部审计制度
20.1 内部审计的组织
20.2 内部审计的范围
20.3 内部审计的原则
20.4 内部审计的工作程序
20.5 内部审计的审计内容
20.6 内部审计的奖罚管理
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