燃气天然气能源有限公司财务管理制度(DOC 43页)

内容摘要
第一章、总则
一、制定财务管理基本制度的目的：为加强财务管理，规范会计工作行为，
促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，保证燃气天然气能源有限公司及各
个子公司会计核算口径一致性，结合公司实际情况，特制定本制度。
二、燃气天然气能源有限公司财务管理制度，是根据《会计法》、《企业财务通
则》、《企业会计准则》和行业财会制度、相关国家财税法律法规的规定，结合本
公司及各个子公司实际情况制定。
三、本制度是规范总公司及各个子公司的会计核算程序和财务管理工作的基
本管理制度，适用于总公司及所各个公司。
第二章财务管理的基本任务和方法及职责
一、财务管理的基本任务和方法
（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力
提高公司经济效益。
（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支
的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清理。
（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
二、各级财务机构的职责
（一）总公司财务部的职责：
1、带领全公司财务人员贯彻执行国家有关法律法规和财经政策。
2、设置统一的财务管理核算体系，建立总公司财务管理制度，统一各个公
司会计政策。
3、对总公司管理范围内的各子公司的资金实行统一调度管理，根据授权由
总公司财务经理、财务总监、总公司总经理、董事长批准后调度。
 

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