某年度内部控制管理知识分析评价报告(pdf 7页)

某年度内部控制管理知识分析评价报告(pdf 7页)目录：

一、公司内部控制综述
二、公司内部控制体系
三、重点控制事项
四、内控工作的问题和改进
五、公司内部控制情况的总体评价

 

某年度内部控制管理知识分析评价报告(pdf 7页)简介：

a) 不相容职务分离控制
公司已全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务，将各项交易业务的审批和具体经办人员分开，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。特别对子公司重要岗位建立了平台领导和业务领导相对平衡的双重领导机制。
b) 授权审批控制
公司根据相关法律规定，以及公司权限规则的规定，按经营事项的重大程度、风险性质划分管理权限，划分了股东大会、董事会、董事长特别授权、经营领导日常经营决策、以及业务单元日常经营决策等各级权限，保证了公司的正常运行。对每一级别授权，都明确规范其范围、权限、程序和责任。

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