运营资金管理培训(ppt 87页)

第一节  营运资金
流动比率等于流动资产除以流动负债。
营运资金的特点
二、营运资金 管理政策
（二）流动资产的融资战略
现金的投放决策　（现金的管理）
三、最佳现金持有量的确定
Q/2G  现金平均持有量 K  证券的利率或报酬率 F  每次固定性交易费用T预算期内现金需要总量
随堂练习
流动负债融资
【公式含义分析】
由此可以得出放弃现金折扣成本的计算公式如下：
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