关于厦门某投资公司独立财务顾问报告书(pdf 74页)

关于厦门某投资公司独立财务顾问报告书目录：
独立财务顾问声明与承诺…………………2
释义………………………………6
特别提示………………………9
一、重组事项不确定性风险………………11
二、置出资产不能顺利剥离的风险……………11
三、债务剥离风险和存在潜在诉讼纠纷以及行政处罚的风险…11
四、单一客户的风险…………………11
五、产业政策和市场环境变化的风险…………12
六、市场开拓的风险…………………12
七、主要原材料价格波动的风险……………12
八、盈利预测风险…………………12
九、主要供应商集中的风险………………13
十、快速发展引发的管理风险和人力资源风险………13
十一、公司股票价格波动的风险……………13
第一节 绪言…………………………14
第二节 本次交易符合《重组办法》第十条的规定………15
一、本次交易符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断等法律和行政法规
的规定………………………15
二、本次交易不会导致上市公司不符合股票上市条件……29
三、本次交易所涉及的资产定价公允，不存在损害上市公司和股东合法权益的情形.30
四、本次交易所涉及的资产权属清晰，资产过户或者转移不存在法律障碍，相关债权债
务处理合法……………………31
五、本次交易有利于上市公司增强持续经营能力，不存在可能导致上市公司重组后主要
资产为现金或者无具体经营业务的情形…………32
六、本次交易有利于上市公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人及
其关联人保持独立，符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定33
七、本次交易有利于上市公司形成或者保持健全有效的法人治理结构34
第三节 本次交易符合《重组办法》第四十一条的规定……35
一、本次交易有利于提高上市公司资产质量、改善公司财务状况和增强持续盈利能力；
有利于上市公司减少关联交易和避免同业竞争，增强独立性…35
二、上市公司及注入资产均为标准无保留意见的审计报告…36
三、上市公司发行股份所购买的资产，应当为权属清晰的经营性资产，并能在约定期限
内办理完毕权属转移手续………………37
第四节 本次交易的定价合理性及资产评估的合理性分析……38
一、发行股份的定价合理性………………38
二、置出资产的定价合理性………………38
三、置入资产评估的定价合理性……………39
第五节 本次交易完成后对上市公司的影响分析………49
一、本次交易完成后上市公司的盈利能力…………49
二、本次交易完成后上市公司财务状况良好………50
三、本次交易有利于上市公司的持续发展…………52
第六节本次交易的违约风险分析………………57
一、本次交易合同的主要内容……………57
二、违约风险分析…………………59
第七节本次交易对关联交易的核查……………61
一、本次交易构成关联交易………………61
二、本次交易不损害上市公司及关联股东的利益………61
第八节 本次交易中永吉房开承诺可实现性的分析………63
一、永吉房开就本次交易完成后永吉印务的盈利承诺……63
二、永吉房开的主要业务发展状况和主要财务指标……64
三、永吉房开承诺的可实现性分析……………64
第九节 对本次交易中相关各方股票买卖的核查………65
一、椰林湾公司和旭飞实业有限公司买卖股票的情况……65
二、永吉印务自然人股东彭辉买卖股票的情况………65
三、永吉印务董事长邓维加之妹邓小红买卖股票的说明……66
四、一佳印务股东张裕贵买卖股票的说明…………67
五、一佳印务股东毛一之妹毛琼买卖股票的情况………67
六、椰林湾公司及中旭公司董事杜丽贤遭受行政处罚的情况…68
第十节 独立财务顾问内部审核意见……………70
一、内核程序……………………70
二、内核意见……………………70
第十一节 独立财务顾问的结论性意见……………71
第十二章 备查文件及查阅方式………………72
一、备查文件……………………72
二、查阅方式……………………73
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