费用报销管理流程管理(doc 5页)

费用报销管理流程管理目录：
1、 范围
2、 控制目标
3、主要控制点
4、特定政策
5、费用报销流程填表说明

 

费用报销管理流程管理内容提要：
1、范围
适用于公司内部涉及各种零星费用(差旅费、招待费、部门经常性零星费用、培训费等)报销业务的管理。
2、控制目标
2.1、确保所有费用报销均在费用预算内，严格控制费用支出。
……
1、相关部门
　　各部门费用报销人员将原始票据整理粘贴好，并按规定填制报销单。
2、部门经理、主管副总、总经理
　　部门经理审核费用的发生是否属计划内，是否合理、是否超费用标准或超个人／部门预算，确定是否同意报销。将超出审批权限的报销单报主管副总以至总经理审批。
……
1、财务部-出纳
　　出纳会计根据收款或付款凭证收款或付款，报销人员在凭证上签字
2、财务部-费用会计
　　费用会计根据已经过审核收款或付款的凭证更新财务帐

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