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某集团公司业务招待费管理制度(doc 6页)

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财务管理制度
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相关资料:
集团公司,公司业务,业务招待费,管理制度
某集团公司业务招待费管理制度(doc 6页)内容简介

某集团公司业务招待费管理制度内容提要:
为加强本公司业务招待费管理,严格控制招待费开支,近日,贵州盐业(集团)黔东南有限责任公司根据集团公司的有关规定,结合本公司实际,以“厉行节约,合理开支,严格控制,超标自负”的原则,特制定业务招待费管理办法。其主要内容是:一、开支范围;上级主管部门有关领导来我司检查、指导、协调工作的;兄弟公司的领导、职工因公来我司联系业务、洽谈工作的;相关业务单位、公司(厂家)因业务往来、联系工作的;县级公司的职工因公到我司例行办事不能及时返回的;其它确需招待的。二、招待费的管理由行政科负责。招待来客就餐地点为公司食堂,特殊情况经领导批准可在外安排
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矿大型招待指接待上级季、年度检查和大型会议。与会人员的工作就餐费用,属于政工系统必须经党委书记同意,属于行政系统必须经矿长同意,方可另行结算,不列入分线领导包干费用。大型招待费用使用由矿党政安排。并由办公室现场结算。(月度例行的集团公司部室和本矿各部室参与的各类检查验收活动属各分线领导负责结算)
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经营业务中必需的招待费支出实行“预算控制、逐笔报批”的管理方式。即:
(1)根据销售业务的难易程度,先由各片销售主管拟定年度业务招待费预算建议方案,经销售副总经理汇总审核后,拟定出销售部门的年度业务招待费支出计划及分解计划,根据审批权限经财务部经理复审后报送总经理、董事长审批。
(2)销售部门经办人员实际每笔支出业务招待费之前必须事先填写《业务招待申请审批单》,经总经理批准后方可列支,未经事先批准者一律不得报销。


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