企业内部资金融通与调动管理程序(doc 16页)

企业内部资金融通与调动管理程序内容提要：
财务部：
负责编制公司财务预算、综合预算、资金使用计划；
编制完成公司年度内部资金融通计划；
审核控股子公司的季度或月度资金使用计划是否符合年度预算；
负责内部资金调拨；
向公司领导层提供各控股子公司银行账户存款情况；
按照付款审批程序办理转账业务；
……

职责：
4.1总裁
召开公司月度资金协调会，协调平衡资金缺口，讨论落实内部资金融通及调拨计划；
审批内部资金融通申请报告；
签署财务管理协议；
4.2财务总监
审核批准控股子公司的月度资金使用计划；
审核月度内部资金融通计划；
审核各控股子公司银行账户存款情况；
审核内部资金融通申请报告；
……

管理权限：
5.1首创置业总部统一安排内部资金调剂，并由总部财务部负责制订实施方案并进行实施管理。
5.2内部资金的融通及调动的审批权人为财务总监和总裁，所有的内部资金融通申请报告需由财务总监和总裁审批签字。
5.3财务管理协议的签署权人为各公司的法定代表人或委托代理人。

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