营运资金管理讲座(ppt 40页)

营运资金管理讲座目录：
一、营运资金的概念和特点
二、企业的筹资组合和资产组合
三、现金管理
四、应收账款的管理
五、存货管理

 

营运资金管理讲座内容提要：
营运资金的特点:
营运资金的周转具有短期性
营运资金的实物形态具有易变现性
营运资金的数量具有波动性
营运资金的实物形态具有变动性
营运资金的来源具有灵活多样性
企业的筹资组合和资产组合:
影响筹资组合与资产组合的因素
风险和成本
企业所处的行业
经营规模
利息率状況
有数量折扣时的存货模型的扩展应用:
在有数量折扣的决策中，订货成本、储存成本以及采购成本都是订购批量决策中的相关成本。这时，上述三种成本的年成本合计最低的方案，才是最优方案

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