台塑企业资金调度简介(ppt 47页)

台塑企业资金调度简介目录：
一、 国币资金调度管理
二、 外币资金调度管理
三、 资金调度流程图
四、 外汇交易、风险管理

 

台塑企业资金调度简介内容提要：
结汇银行分配：
每日资金作业将外购作业产生的未来三日内预计开状及结汇
的资料，由计算机批次自动分配结汇银行，供隔日财务部打印
预计结汇明细表及修订开状的结汇银行。
外币结汇款付款来源：
先审后付:需经会计部门审核后，出纳才可付款。
先付后审:为争取付款时效，出纳得先付款再送会计审核。
外币结汇款设定及付款：
为了提供财务部可预先汇总及统计全企业下一工作日的外币资金
需求，所以财务部每日下午4:30，打印需款日为下一工作日之
结汇款明细表及外汇需求汇总表。
外币结汇款设定及付款：
财务部资金调度专人，汇总当日各公司所需的各种外币付款总金额，
提供财务部主管决策当日的外币资金调度方式及结汇设定方式。
资金结汇设定方式分为自有外汇、外币买汇及国币买汇三种方式。

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