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财务出纳帐表管理规划(doc 40页)

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财务出纳
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财务出纳,出纳帐表,管理规划
财务出纳帐表管理规划(doc 40页)内容简介

财务出纳帐表管理规划目录:
第一章:总则
第二章:安全及设施
第三章:收款
第四章:付款
第五章:票据、有价证券之收付及管理
第六章:押标金、保证金之收付
第七章:收款收据之管理
第八章:出纳帐表
第九章:出纳事务之盘点及检核

 


财务出纳帐表管理规划内容简介:
    本规则所称现金包括库存现金、零用金、银行活期、支票存款及到期票据。所称有价证券包括政府债券、公司债券、股票、定期存款单及远期票据,本校在未成立投资基金前,不从事股票及基金等较具风险性之投资。
   出纳管理人员于职务或工作轮调时,应办理交代,并由机关首长指定人员会同主办出纳监交。出纳管理人员应于后任接替之日起二日内完成交代;必要时,得陈报机关首长核准于十日内交代完毕。
   出纳管理人员办理交代,应将经管出纳事务所用章戳、文件、帐表及其它公有物,连同经办之未了事项,造表悉数交付后任,并由前、后任出纳管理人员及监交人员签章后陈报机关首长。出纳管理人员超过一人时,应按业务实际状况,适当分配其工作,并按其职务范围,详细规定其职掌及责任。出纳管理单位对机关自行收支款项,收入部分,得委托金融机构代收,支出部分,除零用金外,以直接汇拨或签发票据为原则。


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