某乳业公司票据管理制度(doc 3页)

某乳业公司票据管理制度内容摘要：
一、 总则
第一条 为加强公司票据的管理，规范票据的传递和保管，控制票据的有效使用，制定本制度。
第二条 本制度所称票据系指与公司日常经营相关的各种有价证券和凭证，包括发票、支票、汇票等。
第三条 公司处理有关票据事务时，应遵循本制度的规定。
二、 支票的管理
第四条 公司支票由财务部出纳保管。
第五条 支票上出票人的签章，出票人为单位的，为与单位在银行预留签章一致的财务专用章或者公章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章；出票人为个人的，为与该个人在银行预留签章一致的签名或者盖章。
第六条 借用支票必须填写“支票领用单”并由经办人、相关制度规定的负责人及主管该业务的财务人员签字后才可到出纳处领取支票，经总裁批准签字，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿签字备查。
第七条 支票付款后经手人将签字后的发票、现金支出凭证由会计核对，并由相关负责人签字，完成后交出纳人员。
第八条 出纳根据支票存根统一编制凭证号，将原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。
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