财务规划与控制管理(ppt 58页)

一、财务管理的基本概念
二、财务规划与控制
三、营运资产管理：流动资产
四、营运资产管理：长期资产
五、融资

 

 

财务规划    
财务预测
对未来发展计划及未来经济环境可能的变动先行研拟对策，根据长、短期目标，编制财务计划。
财务筹措
确保财务计划如期执行，控制误差在范围之内，若有重大错误，应追究原因加以改善。
资金筹措
企业必须先考虑本身行业的特性及内部的资本结构，力求负债与资产的平衡。
确保公司可长远发展、股东权益不会受损。
资金运用及管理
资金的管理：流动资产、固定资产及流动负债的管理，使三者之间维持在一定的比率。
资金的运用原则：灵活运用与稳健控制。

 

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