融资租赁尽职调查指引培训课件(ppt 35页)

主要内容
融资租赁尽职调查
为什么是尽职调查
尽职调查原则
工商银行北京分行融资租赁政策导向
尽职调查主要内容
租赁款用途和条件
还款来源、能力和意愿
调查收入的真实性
信用水平-主体资格和企业沿革
信用水平-公司治理
信用水平-管理团队和员工
信用水平-信用评级
信用水平-重大事项
租赁物件尽职调查-直租物件
租赁物件尽职调查-回租物件
担保措施尽职调查
尽调现场的控制
信息交叉验证
尽调报告撰写
从业人员技能
医院基本情况

 

 

内容摘要
重大诉讼和行政处罚（调查企业及其主要股东或关联企业是否涉及重大诉讼、仲裁和纠纷事件；调查企业是否存在工商、环保、税务等国家执法机构的行政或经济处罚，是否存在有损企业社会形象或其他的负面消息和新闻等）
经营战略或主营业务的改变（了解企业经营战略或主营业务是否发生改变或未来可能发生的改变，分析这种改变对企业将会产生什么影响，有何潜在风险。）
重大投资计划（访谈企业有关高级管理人员，查阅董事会或高级管理层决议及会议纪要，了解企业未来3-5年预算，有无重大投资、筹资、兼并、重组等决策，与企业的发展战略目标是否一致；了解项目建设进度、资金来源及其落实情况，了解进行股权投资的背景、收益等情况，是否会对企业经营产生重大影响等）
重大经济损失事件（了解企业近年来是否发生过重大经济损失以及损失弥补情况，对一些特殊行业的企业，如受爆炸、火灾或自然灾害影响机率较高的企业，要调查其以往受损情况和风险缓释措施等）
民间借贷（通过查询公共媒介，咨询当地金融机构、金融监管部门等相关政府部门等多种方式，调查企业是否存在民间借贷行为，核实并进一步了解有关具体情况，判断对企业经营带来的不利影响和潜在风险等）
其他重大事件（了解企业在资本市场有无上市和再融资计划、主要高管人员有无重大变动计划以及其他重大事项，并分析上述情况对企业经营、财务状况可能带来的不确定性等）

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