某公司理财营运资本管理(ppt 52页)

某公司理财营运资本管理目录：
一、营运资本管理概述
二、现金管理
三、存货管理
四、应收帐款管理

某公司理财营运资本管理内容提要：
     营运资本管理包括选择现金、有价证券、应收款和存货的水平，及各种短期融资的水平的结构，公司为了维持正常的经营，必须满足上述不同的现金需求，那么，在某一特定时刻，公司到底应当持有多少现金呢？
     存货在购货—生产—销售过程中的几个时点上是必需的，投资一些存货才能保证公司连续生产和经营，存货也要占用公司的大量现金，影响公司的经营效率，存货管理就是对公司的存货量进行合理决策，既保证公司连续生产经营的需要，又使存货给公司带来的成本最小。 
     存货以固定的速度S被消耗，并能进行瞬时补充；订货成本与每次订货的数量无关，是固定的数额F，；每件存货的储存成本是C，存货开始有Q单位，然后以固定的比率减少直到0。在该点上，又有Q个存货单位瞬时补充，这一过程重复进行。 

 

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