企业流动资产管理制度(doc 5页)

企业流动资产管理制度目录：
一、总则
二、流动资产的综合计划管理
三、货币资金的管理
四、应收账款、预付账款及其他应收账款的管理
五、存货的管理
六、流动资产的清查
七、流动资产的分析与考核

 

企业流动资产管理制度内容简介：
    第一条 为了加强流动资产的管理，提高经济效益，根据财政部《企业财务通则》、《工业企业财务制度》的要求，结合家辉公司的实际情况，特制定本制度。第二条 各部门/子公司要加强对流动资产的管理工作，以保证生产建设的正常需要，降低资金占用，加速资金周转，提高资金利用效率。
    第三条 财务部是公司流动资产管理的职能部门，其主要职责如下：1.采用“两统一、两集中”的流动资产管理制度，即“统一信贷，统一还款，资金集中，结算集中”，负责制定流动资产管理制度。2.组织核定流动资产定额，负责编制上报和下达流动资产计划。3.审定各部门/子公司流动资金使用计划，审查平衡日常开支。4.监督和检查各部门/子公司流动资产使用情况，并按经济责任制要求考核其使用效果。5.组织协调各流动资产管理制度，落实流动资产管理责任制。6.督促检查各种应收款的清理情况，并定期汇总清理结果向公司分管领导汇报。

..............................